El presupuesto de tesorería se usa para llevar el control de cobros y pagos. 

Nos permite controlar y tener una previsión del dinero disponible en la empresa.

Es el documento que nos dará información sobre cuánto dinero entrará y cuánto saldrá en un periodo determinado de tiempo.

Planificar la tesorería tiene como objetivo permitir la anticipación a la hora de gestionar los fondos de la empresa, y así evitarnos imprevistos y posibles gastos financieros derivados de descubiertos por impagos, así como actuar a tiempo si es necesario pedir financiación, o buscar la manera de aumentar las ventas. También nos permitirá saber si es el momento de hacer una inversión, o mejor esperar más adelante.